社保改革、个税改革痛点解析及相关涉税风险排查与应对策略解析培训（2018年10月25日北京）房地产培训网
国地税征管体制改革方案明确规定在2019年1月1日社会保险费用的征收工作将划归税务机关，标志着社保征收“一元主体”时代的到来。这一改革将结束我国社保费“分征”局面，有效阻击企业漏缴、少缴社保问题。针对不同的用工主体和用工形式，用人单位该如何选择不同的社会保险？社会保险由税务局征收对企业将产生哪些重要影响？企业应该如何应对？
个人所得税法第七次修订引发社会的广泛关注，个税法修订后，您的税负是上升了，还是下降了？哪些人群的个税支出会上升？上升的原因是什么？企业如何对职工、股东的个人所得税做出筹划，这不仅关系到职工的切实利益，更关系到企业的实际支出。针对国地税合并后社保与个税改革中企业存在的痛点问题，特推出《社保、个税改革痛点解析及相关涉税风险排查与应对策略》课程，帮助企业提前排查企业社保及个税改革中的涉税风险，答疑解惑，把企业痛点难点逐一击破，在税政改革的大环境下，让企业顺利的找到完美的解决方案。
【课程收益】
精确获取“社保”与“个税”新的政策与动向；
掌握个人所得税及社保问题应对方法，大限度地降低用工成本，控制用工风险。全面诊断企业现行缴费中存在的盲点、痛点与堵点，预先防范社保移交后的缴费风险，使财务工作者把握核心社保政策，洞悉社保疑难困惑问题，采取有效手段化解社保风险；
通过系统梳理新个人所得税法的整体框架，了解新的个税改革动向与识别高发个税风险点，帮助企业全面规避涉税风险，充分享受税收优惠；
全面分析企业纳税筹划不当产生的根源。
【适合对象】
房地产总经理、企业高层、总会计师、财务总监、税务总监、人力资源总监、财务经理、税务经理等企业财务、人事部门负责人，财务、税务人员，
会计师事务所、税务师事务所负责人等相关人员。
【组织机构】房地产培训网 http://www.realtycollege.com.cn 微信公众号：房培网
【时间地点】2018年10月25-26日 北京（详见报到通知）
【培训费用】1980元/人（含培训费、资料费）食宿代订，费用自理
【培训咨询】010-68011791，62202006 王老师，刘老师
【官方客服】微信、QQ：1905774068
下载报名表 http://www.realtycollege.com.cn/page/dcpxbmb.doc
【特约导师】
王老师，注册会计师、注册税务师、国内资深财税专家，北京财税研究院研究员，亚太商学院、珠江商学院教授，对外经济贸易大学、中山大学等高校研究生班特约讲师；多家国资委企业及上市公司财税顾问，参与多起上市公司限售股减持税收筹划；在企业从事财税管理实务工作近20年，曾任大型外资企业、民营企业财务经理、财务总监、具有丰富的财税理论和实务工作经验，讲课风趣幽默，实操性强，深受学员好评。
【培训内容】
一、国地税合并后社保与个税的痛点解决方案
1、国地税合并后1号文件！对企业未来经营的冲击！
2、社保和个税的协调
3、发票和无票的风险
4、社保的变化带来的影响
5、国地税合并后怎么合法交社保使企业涉税风险小
6、国地税合并后的社保新政及解决策略
思 考、缴纳社保与工资发放非同一单位，个税如何申报？
7、个人所得税法、内容、问题、建议、影响
二、新税收动态与涉税风险管理
1、金三在税务稽查严征管中为何能独领风骚？
2、回望金税工程，哪些敏感事项被重点监控？
3、“海啸一号”呼啸而来带给我们的思考；
4、电子发票是未来发展的重中之重；十九大之后，后营改增时代、特别是加入CRS国际金融交换组织、美国降税后我国税制改革方向及企业、法人等高收入人群纳税提前规划；
5、税率调整对企业的影响；注、财税文件更新到上课一天
三、中高收入者个税筹划方法
1、个税筹划应把握的三大方向两个原则
2、个人所得税合理避税九大途径
3、个人所得税筹划你不知道的10件事
4、年终奖如何发放更节税？一张图明明白白了解“年终奖”！怎样避开一次性奖金的纳税禁区？
5、实物福利筹划技巧（工作服的困扰）
6、巧妙利用年薪制
7、区分所得性质 分别缴纳个税
8、大笔收入分次拿，明星扣缴个人所得税稽查案例
9、仓储、租赁纳税筹划
10、业务招待费可能引起的个税风险
11、个人取得劳动合同经济补偿金的征税问题及纳税筹划
12、现金出资后股东又拿走有个税问题吗？股东向企业借款的涉税风险如何化解？
13、职工午餐补贴税前扣除的几个具体问题
14、合伙企业的个人所得税筹划及案例分享
15、一元薪资背后的税收思考
四、国地税合并中重点会计科目风险排查与账务调整
1、其它应收款科目的风险评估及调账
案例：企业不缺钱账上却有大笔借款，为啥要这么做？
2、未取得发票的预付账款的风险评估及调账
3、其它应付款科目的风险评估及调账
4、预收账款的风险评估及调账
5、长期未支付的应付款风险评估及调账
6、未分配利润、资本公积的风险点及处理方法
7、职工薪酬类科目的风险点评估及调账方法
8、预提费用性质的各项可以在税前扣除的费用检查及调账
五、国地税合并所得税典型问题与企业自查重点与风险管控
1、不按投资比例分红引发的税收风险化解
2、对资金融通中利息不当列支的自查
3、视同销售业务纳税调整涉税风险点及注意事项
4、职工薪酬纳税调整涉税风险点及注意事项
案例：工资单这么处理都被税务查出来，以后的工资单还安全吗？
5、业务招待费、广告及宣传费的政策要求与操作注意事项
6、弥补亏损表中的常见问题与纳税处理
7、资产损失税前扣除政策应用与纳税要求
案例：大逆转！560万元补税款已凑齐，为啥又不用缴了？
8、违约金收入案例分享与自查
9、租金收入确认的自查
10、实物抵债涉税问题自查
案例、关注实物抵债涉税问题稽查案例
六、企业纳税筹划不当产生的根源
1、企业税收管理的目标和原则
2、政策上——基础的是政策问题
3、目标上——核心的是税负问题
4、技术上——关键的是抵扣问题
5、业务上——重要的是合同问题
6、内控上——有效的是管理问题
七、企业筹划创新风险管理与案例分享
1、战狼2引发的税务问题——喀什、霍尔果斯欢迎您！
案例分享、鹰潭模式、平安模式
2、组织链重构——不同主体.不同身份.不同税负检查的主要指标
3、合同设计——合同就像剧本，包含朗朗乾坤
4、真相是基于证据的假设！——搞好企业证据链
5、人员优惠-赚的可是真金白银
6、好人有好保，残疾人工资加计扣除
7、安置残疾人就业的单位和个体户增值税即征即退——你真的懂吗？
8、退役士兵、随军家属、军转干部为何成为稀缺资源？都是税收惹的祸！
9、根据政策来避税的方法及案例分享
（1）小微企业的优惠政策运用与筹划案例分享
（2）国家对高新技术企业的优惠政策与筹划案例分享
（3）创业者不可不知的税收节税技巧
【延伸阅读】
2018房地产企业培训计划（共600余门房地产专题课程，房地产企业学习卡优惠办理中！）
含：房地产运营管理、投资融资（ppp）、设计管理、工程管理、招标采购、成本管理、景观设计、营销策划、客户服务、税务筹划（营改增）、财务管理 、物业管理、商业地产（购物中心、城市综合体、写字楼、社区商业、儿童商业、商铺）、旅游地产、养生养老地产、人力资源、中介经纪、精品住宿（民宿、酒店开发）、特色小镇（田园综合体）、城市更新（棚户区、旧城、城中村改造）、长租公寓、绿色节能、产业地产、建筑风水、精装修、装配式建筑、BIM新技术、国内外考察交流！
下载：http://www.realtycollege.com.cn/page/px-jihua.htm |
